دسترسی سریع
بیشتر
کارانهدربارهٔ ماتعداد نوشته: ۳۸
۵ کنترل صدور اسناد تسویه خزانه نوع دوم بر اساس تصویب‌نامه ۱۴۵۵۷/ت۶۳۹۰۹ه هیئت وزیران: مطالبات ثبت‌شده تا پایان ۱۴۰۲ در سماد نو، مشمولان، بانک‌ها و مؤسسات اعتباری فهرست بانک مرکزی، دستگاه‌های بدهکار و منع تسویه هم‌زمان.
۷ کنترل صدور اسناد تسویه خزانه نوع اول: ثبت و تأیید مطالبات در سماد نو، مشمولان، دستگاه‌های طلبکار و بدهکار مشمول، تأییدیه فروش اموال غیرمنقول (بند ط)، ثبت قرارداد و منع تسویه هم‌زمان دیگر.
۲۳ کنترل واگذاری و تسویه اسناد خزانه اسلامی با مستند قانونی: ماده ۴۰ ضوابط اجرایی بودجه ۱۴۰۵، آیین‌نامه اوراق مالی اسلامی، حفظ قدرت خرید، کسور قانونی و سپرده حسن انجام کار، ماده ۶۰ ضوابط اجرایی و قانون رفع موانع تولید.
۱۴ کنترل اموال منقول و غیرمنقول ایجاد یا تملک‌شده از محل اعتبارات طرح‌های عمرانی: مالکیت و اختیار دولت، رفع نیاز و فروش طبق فصل پنجم قانون محاسبات، درآمد و هزینه بهره‌برداری و طبقه‌بندی دارایی‌های ثابت مشهود و نامشهود.
۲۹ کنترل پرداخت حق‌الزحمه مهندسان مشاور با مستند قانونی: شرایط عمومی همسان قراردادهای خدمات مشاوره، آیین‌نامه خرید خدمات مشاوره، پیش‌پرداخت و تضمین، حق بیمه ۱۵/۶ درصد، حق‌الزحمه نظارت، تعدیل و تأخیرات.
۱۴ کنترل اخذ و آزادسازی تضمینات پیش‌پرداخت، حسن انجام کار و انجام تعهدات با مستند قانونی: آیین‌نامه تضمین معاملات دولتی، شرایط عمومی پیمان (مواد ۳۴، ۳۵ و ۳۶)، ماده ۵۳ قانون محاسبات، استعلام برخط و مفاصاحساب بیمه.
۱۳ کنترل واگذاری و اعمال حساب قیر اعتباری در پیمان‌های عمرانی: ابلاغ ماده ۷۵ قیر اعتباری، تأیید مقادیر توسط مشاور، قیمت بورس، تضامین ماده ۴ آیین‌نامه تضمین، فاکتور تولیدکننده و مابه‌التفاوت قیر (پیوست ۳ بخشنامه ۵۱۵۲۴۰).
۲۲ کنترل پرداخت بابت خرید و تملک اراضی و املاک طرح‌های عمرانی با مستند قانونی: لایحه قانونی نحوه خرید و تملک اراضی، هیئت سه نفره کارشناسان رسمی، ممر اعاشه، حق کسب و پیشه، مواد ۲۰، ۵۲، ۵۳ و ۶۵ قانون محاسبات و ماده ۶۹ قانون تنظیم.
۲۷ کنترل افزایش و کاهش مقادیر (سقف ۲۵ درصد)، قیمت‌های جدید (سقف ۱۰ درصد)، تمدید مدت، فسخ، خاتمه و تعلیق پیمان‌های عمرانی بر اساس مواد ۲۹، ۳۰، ۴۷، ۴۸ و ۴۹ شرایط عمومی پیمان.
۱۷ کنترل رسیدگی به صورت‌وضعیت پرداخت قراردادهای تأمین یا خرید کالا، تجهیزات و مصالح با متن مستند قانونی: دستور پرداخت و تحویل کالا (قانون محاسبات)، استهلاک پیش‌پرداخت، قبض و حواله انبار، کالای ایرانی، سامانه ستاد، حق بیمه و مالیات.
۸ کنترل رسیدگی به پیش‌پرداخت قراردادهای تأمین یا خرید کالا، تجهیزات و مصالح با متن مستند قانونی: سقف ۲۵ درصد، ضمانت‌نامه آیین‌نامه تضمین معاملات دولتی، مواد ۵۳، ۵۹ و ۶۱ قانون محاسبات و ماده ۱۹ قانون برنامه و بودجه.
۹ کنترل پرداخت تجدید نظر در نرخ پیمان با مستند: بخشنامه ۱۰۰/۴۷۷۰۷ سازمان برنامه و بودجه، پیشرفت فیزیکی بالای ۵۰ درصد، مواد ۱۹ و ۵۲ قانون محاسبات عمومی، اسناد خزانه اسلامی، حق بیمه و مالیات بر ارزش افزوده.
۱۵ کنترل پرداخت هزینه تعلیق قرارداد پیمانکاری موضوع ماده ۴۹ شرایط عمومی پیمان: صورت‌جلسه تعلیق، ۱۰ درصد کارکرد فرضی ماهانه، ماشین‌آلات، تعیین تکلیف پس از سه ماه، مواد ۱۸، ۵۲ و ۵۳ قانون محاسبات، حق بیمه و مالیات.
۶ کنترل پیش‌پرداخت موجودی جنسی (مصالح) با مستند قانونی: ماده ۸۱ قانون تنظیم بخشی از مقررات مالی دولت و مجوز سازمان برنامه و بودجه، اعتبار و نقدینگی، سند پرداخت به فروشنده و ثبت در پایگاه قراردادها.
۱۴ کنترل پرداخت قسط سوم پیش‌پرداخت پیمان با مستند قانونی: ۳۰ درصد مبلغ پیش‌پرداخت پس از ۳۰ درصد پیشرفت ریالی، ضمانت‌نامه پیش‌پرداخت آیین‌نامه تضمین معاملات دولتی، پرداخت کامل اقساط اول و دوم.
۱۴ کنترل پرداخت قسط دوم پیش‌پرداخت پیمان با مستند قانونی: ۳۰ درصد مبلغ پیش‌پرداخت، صورت‌جلسه تجهیز کارگاه، ضمانت‌نامه پیش‌پرداخت آیین‌نامه تضمین معاملات دولتی، پرداخت کامل قسط اول و ثبت در پایگاه قراردادها.
۱۳ کنترل پرداخت قسط اول پیش‌پرداخت پیمان با مستند قانونی: ۴۰ درصد مبلغ پیش‌پرداخت، صورتمجلس تحویل کارگاه، ضمانت‌نامه پیش‌پرداخت بند (پ) ماده ۶ آیین‌نامه تضمین معاملات دولتی، سفته و مطالبات قطعی شده.
۱۹ کنترل پرداخت مابه‌التفاوت آثار تغییرات نرخ ارز در پیمان‌های با پیشنهاد قیمت قبل از ۱۳۹۱/۵/۱: دستورالعمل جبران آثار افزایش قیمت ارز سال ۱۳۹۹، روش‌های الف و ب، ضریب ۰/۸۵، حذف قیمت‌های جدید، حق بیمه و مالیات.
۱۵ کنترل پرداخت مابه‌التفاوت آثار تغییرات نرخ ارز در پیمان‌های ریالی فاقد تعدیل با پیشنهاد قیمت بعد از ۱۳۹۱/۵/۱: دستورالعمل جبران آثار افزایش قیمت ارز (نوبت چهارم)، ضریب ۰/۸۵ ترک تشریفات، شاخص‌ها، حق بیمه و مالیات.
۲۱ کنترل پرداخت صورت‌وضعیت تعدیل موقت با مستند: دستورالعمل تعدیل آحاد بها (بخشنامه ۱۷۳۰۷۳)، شاخص مبنا و دوره کارکرد، ضریب تعدیل و تأخیرات، حواله ماده ۲۱ قانون محاسبات، حق بیمه و مالیات بر ارزش افزوده.
۲۳ کنترل پرداخت صورت‌وضعیت کارکرد موقت پیمانکار با مستند قانونی: شرایط عمومی پیمان (مواد ۲۱، ۲۸، ۲۹ و ۳۷)، برآورد منضم به پیمان، حق بیمه ماده ۳۸ تأمین اجتماعی، مالیات بر ارزش افزوده و ثبت در پایگاه قراردادها.
۵۲ کنترل برگزاری مناقصه و انعقاد قرارداد با متن مستند قانونی: قانون برگزاری مناقصات، آیین‌نامه مستندسازی و اطلاع‌رسانی مناقصات، ارزیابی کیفی، تضمین معاملات دولتی، گشایش پیشنهادها و دامنه قیمت‌های متناسب.
چک‌لیست کنترل اعتبارات تملک دارایی‌های سرمایه‌ای از مجموعه کنترل‌های مالی حسابرسی داخلی خزانه‌داری کل کشور ۱۴۰۵: ثبت اعتبارات ابلاغی، سقف اعتبار طرح و پروژه، پیش‌پرداخت مصالح، تخصیص و ابلاغ اعتبار ماده ۷۵.
دو چک‌لیست در یک پست با متن مستند قانونی: ۱۵ کنترل قراردادهای مشاوره و کارشناسی با اشخاص حقیقی (نظام تشخیص صلاحیت کارشناسان، تعرفه، برگه کار، تضمین) و ۴۳ کنترل قراردادهای مشاوران حقوقی (آیین‌نامه خرید خدمات مشاوره و اصلاحیه ماده ۲۴).
۵ کنترل مخارج ورزشی موضوع ماده ۵۳ قانون الحاق (۲): تقسیم یک درصد اعتبارات (۳۰٪ مدارس، ۳۰٪ وزارت ورزش، ۴۰٪ کمیته دستگاه)، گزارش سه‌ماهه و بلوکه کردن اعتبار توسط ذیحساب.
۷ کنترل به‌کارگیری بازنشستگان با متن مستند قانونی: استثنائات تبصره ۱ (ماده ۷۱، جانبازان، آزادگان و فرزندان شهدا)، بازنشستگان متخصص، سقف یک‌سوم ساعت و حق‌الزحمه، شناسه سازمان اداری و مالیات ده درصد.
۳۰ کنترل درآمدهای عمومی، اختصاصی و سایر منابع بودجه‌ای با متن مستند قانونی: مجوز وصول، واریز به حساب خزانه، فرم‌های وصول، تقسیط بدهی، وجوه اضافه دریافتی، درآمد اختصاصی مازاد و حق تمبر.
۱۴ کنترل نظارت بر ثبت قراردادها در پایگاه اطلاعات قراردادهای کشور با متن مستند قانونی: ثبت‌نام و کد کاربری، شناسه رهگیری، پیش‌پرداخت، صورت‌وضعیت‌ها، الحاق و فسخ، تعلیق، متمم و خاتمه قرارداد.
۱۱ کنترل خرید از سامانه تدارکات الکترونیکی دولت (ستاد) با متن مستند قانونی: انجام الکترونیکی همه مراحل معامله، ایران‌کد، شناسه شمس، ثبت معاملات خارج از ستاد، حراج و سه پیشنهاد در معاملات متوسط.
۱۱ کنترل هزینه‌های بند (چ) ماده ۳۷ قانون احکام دائمی (قرارداد یک درصد با صداوسیما) با متن کامل مستند قانونی: بلوکه کردن اعتبار، قرارداد مصوب کارگروه، پرداخت مرحله‌ای، مفاصاحساب بیمه و ضمانت‌نامه.
۱۶ کنترل بررسی، تأیید و تغییرات قراردادهای کار معین (مشخص) با متن کامل مستند قانونی: سقف ده درصد، مجوز و شناسه، تأییدیه اعتبار، همسان‌سازی حقوق با پیمانی و معادل طبقه و رتبه.
۲۹ کنترل بررسی و تأیید احکام رسمی و پیمانی با متن کامل مستند قانونی: مجوز استخدام، حق شغل و شاغل، فوق‌العاده مدیریت، ایثارگری، عائله‌مندی و اولاد، تفاوت تطبیق، فوق‌العاده‌ها و سقف حقوق.
۱۴ کنترل تنخواه‌گردان پرداخت با متن کامل مستند قانونی: واگذاری و سقف تنخواه، تحویل ماهانه اسناد، مهلت تسویه، حساب بانکی مجاز، رفع نقص اسناد، کسری ابواب‌جمعی و خلاصه حساب ماهانه.
۸ کنترل اجرای نظام قیمت تمام‌شده در واحدهای مجری (بیمارستان‌ها و واحدهای خدماتی) با متن کامل مستند قانونی: انتخاب واحد مجری، تفاهم‌نامه، حساب بانکی، حقوق کارکنان و صرفه‌جویی.
۶۹ کنترل انتقال، مأموریت، مرخصی استحقاقی، زایمان، استعلاجی و بدون حقوق کارکنان، با متن کامل مستند قانونی هر کنترل: آیین‌نامه انتقال و مأموریت، آیین‌نامه مرخصی‌ها و دستورالعمل انتقال.
۳۳ کنترل فوق‌العاده مأموریت داخل کشور (کارمندان و کارگران) و مأموریت خارج از کشور، با متن کامل مستند قانونی هر کنترل: حکم مأموریت، ۱/۲۵ و ۱/۵۰، ۳۰ کیلومتر، ۵۰ کیلومتر، هیأت نظارت.
چک‌لیست کنترل حقوق و دستمزد ۱۴۰۵ با متن کامل مستند قانونی هر کنترل: احکام، فرمول‌های حقوق، مالیات، بیمه، سینا، فیش واحد، سقف خالص پرداختی و شناسه یکتا.
چک‌لیست کنترل اعتبارات هزینه‌ای از مجموعه کنترل‌های مالی حسابرسی داخلی خزانه‌داری کل کشور ۱۴۰۵: تأمین اعتبار، هزینه‌های مستمر، موافقت‌نامه، جابجایی اعتبار و ممنوعیت تعهد مازاد.
